ตรวจวันที่จ่ายและงวดภาษีก่อนแก้เลขหนังสือรับรอง คู่มือนี้เก็บภาพตัวอย่างเดิมของ MDERP ซึ่งแสดงรายการปี 2021 ต้นฉบับไม่ได้ระบุหมายเลขเวอร์ชัน เมนูและวิธีแก้จึงต้องให้ผู้ดูแลตรวจเทียบกับรุ่นที่ใช้อยู่ก่อนดำเนินการ
การรันเลขหนังสือรับรองขึ้นกับการตั้งค่าและกระบวนการของระบบ หากใบแจ้งหนี้อยู่เดือนมิถุนายน 2021 แต่จ่ายจริงกรกฎาคม 2021 ไม่ควรเปลี่ยนเลขหรือวันที่กลับไปเดือนมิถุนายนจากวันที่ Invoice เพียงอย่างเดียว ต้องให้บัญชีตรวจวันที่จ่าย เหตุเกิดภาษี งวดที่นำส่ง และการตั้งเลขเอกสารก่อน คู่มือต่อไปเป็นแนวทางแก้เลขเฉพาะกรณีที่ตรวจและอนุมัติแล้วว่าเลขผิดจริง
ขั้นตอนที่ 1 ตรวจสอบรายการ Payment นั้น เพื่อตรวจสอบเลขที่การหัก ณ ที่จ่ายว่าเลขที่เป็นของเดือนไหน
-
ตรวจสอบเลขที่หัก ณ ที่จ่าย
ขั้นตอนที่ 2 ตรวจสอบเลขที่หัก ณ ที่จ่าย ไปที่ Accounting > Suppliers > Withholding Tax หากผู้รับผิดชอบบัญชีตรวจแล้วว่าเลขเอกสารผิดจากการตั้งค่าหรือข้อมูลจริง ให้บันทึกเลขเดิม เหตุผลและผู้อนุมัติก่อนทำขั้นตอนถัดไป ไม่ใช้เดือนของ Invoice เป็นเหตุเปลี่ยนงวดโดยลำพัง
-
แก้ไขเลขที่หัก ณ.ที่จ่าย
ขั้นตอนที่ 3 ให้ผู้มีสิทธิและผู้ดูแลตรวจผลกระทบต่อเลขเอกสารเดิมก่อนแก้ไข ไปที่ Accounting > Configuration > Withholding Tax > แก้ไขที่เลขหัก ณ ที่จ่ายที่ต้องการ > Apply
ขั้นตอนที่ 4 ขั้นตอนนี้กระทบการกระทบยอดและสถานะรายการจ่าย ให้สำรองข้อมูล ตรวจงวดที่ล็อกและเอกสารที่ส่งคู่ค้าหรือสรรพากรแล้ว พร้อมได้รับการอนุมัติก่อนดำเนินการในรุ่นที่รองรับ: ไปที่รายการ payment ที่ต้องการแก้ไข จากนั้น Unreconcile > Set to Draft > Edit > แถบ Withholding Tax > ลบรายการหัก ณ ที่จ่ายออกก่อน > เพิ่มรายการใหม่ > Save
ขั้นตอนที่ 5 ทำจ่ายรายการนั้นได้เลย กด Payment > Validate จากนั้นมาตรวจสอบเลขหัก ณ ที่จ่ายที่แก้ไข
ขั้นตอนที่ 6 เมื่อเปลี่ยนเลขหัก ณ ที่จ่ายที่ต้องการแล้วแล้วก็สามารถปริ้นเอกสารส่งได้เลย โดยเลือกที่รายการ Print Certificate > เลือกหมายเลข WHT ที่ต้องการ > Print
จากขั้นตอนที่กล่าวมาก็เป็นวิธีการเปลี่ยนหมายเลขหัก ณ ที่จ่าย ซึ่งขั้นตอนก็อาจจะไม่ยุ่งยาก เพียงแต่อาจจะทำให้ผู้ที่มาแก้ไขรายการสับสนได้ แต่ทางที่ดีควรที่จะทำการจ่ายชำระภายในเดือน และออกหนังสือรับรองการหัก ณ ที่จ่าย ให้ตรงตามงวดที่จ่ายชำระหนี้ จะได้ไม่เป็นปัญหาในระยะยาว
ตรวจความสัมพันธ์ก่อนนำข้อมูลไปเตรียมภาษี
- เลขหนังสือรับรองไม่ซ้ำและมีประวัติการแก้
- วันที่จ่าย ฐานภาษีและยอดหักตรงกับเอกสารจริง
- รายงาน WHT และรายการบัญชีอ้างอิงตรงกัน
- หากข้อมูลถูกนำส่งแล้ว ให้ตรวจขั้นตอนแก้ไขแบบก่อนเปลี่ยนข้อมูลย้อนหลัง
การแก้เลขหนังสือรับรองไม่ได้ทำให้แบบภาษีที่นำส่งแล้วเปลี่ยนตามโดยอัตโนมัติ และไม่ได้ทำให้ได้รับอัตรา 1% ของ e-Withholding Tax ต้องแยกตรวจตาม เงื่อนไขกฎกระทรวง 402.
หากต้องการทบทวนเลขเอกสารและ Workflow ภาษี อ่าน ขอบเขตงาน WHT ใน MDERP Accounting และ บริการวางระบบและปรับแต่ง Odoo/MDERP หรือ ติดต่อ MDSoft พร้อมระบุรุ่นและตัวอย่างที่ปกปิดข้อมูลแล้ว
ทบทวนบริบทการใช้งานและเพิ่มรายการตรวจ 18 ตุลาคม 2569